新资本协议和合规类

RWA

风险加权资产系统在结构上主要分三层：底层是风险数据集市接口，实现基础数据的处理与存储；中间层是计量引擎，实现各种方法下逐笔风险加权资产的计量；前台是展现层，支持对计量结果的统计及分析。各模块具体功能如下：

1. 风险数据集市接口

构建的风险数据集市将作为RWA系统的基础数据，风险数据集市基本覆盖信用、市场、操作三大风险的相关基础数据，对于未覆盖数据，提供银行RWA计算所需的风险数据模型，银行可以基于该数据模型构建相关基础数据，形成全行统一风险视图。

• (1) 源数据加载：

  从各业务系统或企业级数据平台取数，系统将建设规范的、标准化接口，行内上游系统根据接口要求定期提供存量基础数据，以接口文件方式下载给本系统。所涉及的业务系统包括：财务管理系统、贷记卡系统、理财产品系统、信贷额度管理系统、零售贷款系统、企业贷款系统、贸易融资系统、电子商业汇票系统、客户信息系统、押品管理系统、资金类系统等。标准化接口包括：风险暴露-表内/外、风险暴露-OTC、风险缓释、客户信息等。

• (2) 手工补录：

  对于源系统无法支持的部分业务数据，提供前台WEB界面由手工录入，包含：补录模板下载、补录数据批量上传、数据校验、补录数据审批等功能。

• (3) 数据质量控制：

  通过总分核对、规则校验、数据质量检查报告、手工数据调整的一套流程，完善风险相关基础数据的质量，确保后续计量结果的准确性。

2. 风险加权资产计量引擎

按信用风险现行法、权重法、内评法；市场风险标准法、操作风险基本指标法实现对风险加权资产的逐笔计量。对于每笔业务的计量中间过程和结果，系统提供可视化界面，展现各风险指标的数值、计量公式、参数配置及相关监管规则，全面做到RWA计量的透明性。

• (1) 信用风险缓释处理：

  对风险缓释工具进行合格认定；对于风险缓释与债项存在一对多、多对多和多对一等复杂对应关系时，系统将进行风险缓释分配的优化处理，满足监管要求的同时、可有效利用风险缓释效益，以节约监管资本要求。对多个押品或缓释的拆分规则，系统需提供可视化配置界面，以支持灵活配置。对于中间拆分过程，系统提供可视化界面，以做到透明性。

• (2) 信用风险权重法下的风险加权资产计量：

  通过资产分类的认定、风险权重的映射，计量出每笔业务权重法下的风险加权资产；计量范围包括表内信用风险、表外信用风险、交易对手信用风险。最终计算结果需展现单笔债项的总风险加权资产。

• (3) 市场风险标准法下的风险加权资产计量：

  实现市场风险标准法下的风险加权资产计量，计量范围包括：利率风险、汇率风险、商品风险、股权风险及期权风险。业务需求分析与数据映射优先针对银行现有产品(于需求分析阶段完成产品范围的确认，之后银行若有新增产品，需透过变更管理流程进行管理)，但风险加权资产计量引擎和风险数据模型可以支持上述市场风险标准法下的计量范围。

• (4) 操作风险基本指标法、标准法下的风险加权资产计量：

  由操作风险管理系统计算产出报表后通过数据集市传输到RWA系统 。

3. 统计分析

针对计量结果，系统提供全面的统计与分析功能，包括监管报表统计、内部管理分析，具体功能如下:

• (1) 监管报表

  根据CBRC要求，自动生成新资本充足率监管报表，报表结果支持下载和打印；

  通过审计回溯功能，系统支持可下钻报表中的每个项目，以审计报表中数值的组成情况，钻取的粒度可细到每笔交易；该功能可便于我行在接受监管检查和评估时，解释计算结果背后的各考量因子和相关依据。

• (2) 内部管理：

  对风险加权资产进行全方位多维分析，包括区域分析、行业分析、产品分析、等级分析、交叉分析、风险缓释分析等，达到对监管资本的结构分布、趋势分析、同比、环比等功能，以支持行内风险及资本管理需要；主要是通过产品、行业、区域、评级、客户、分支机构、币种等维度对余额、RWA、EL、风险缓释等数据进行分析报告。